審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計委員會審議的事項主要包括：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告。
十一、併購計畫與交易之公平性、合理性之審議。
十二、其他公司或主管機關規定之重大事項。
根據中華民國法律規定，審計委員會的成員應由全體獨立董事組成，本審計委員會符合上述法令規定。
審計委員會為履行其職責，依其組織章程規定有權進行任何適當的審核及調查，並且與公司內部稽核人員、簽證會計師及所有員工間皆有直接聯繫之管道。審計委員會也有權聘請及監督律師、會計師或其他顧問，協助審計委員會執行職務。
審計委員會至少每季召開一次常會。
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(Ｂ) | 委託出席次數 | 實際出席率(%) (Ｂ/Ａ) |
備註 |
| 獨立董事 | 李慶超 | 4 | 0 | 100% |
改選日期：111年6月21日 連任 |
| 獨立董事 | 李三保 | 4 | 0 | 100% |
改選日期：111年6月21日 連任 |
| 獨立董事 | 張嘉信 | 4 | 0 | 100% |
改選日期：111年6月21日 新任 |
1. 本公司審計委員會由 3 名獨立董事組成，委員會年度工作重點及審議的事項主要包括：
(1)公司財務報表之允當表達。
(2)簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
(3)公司內部控制之有效實施。
(4)公司遵循相關法令及規則。
(5)公司存在或潛在風險之管控。
(6)併購事項之審議。
2. 審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：
(1) 證券交易法第14條之5所列事項：
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開會日期 (期別) |
議案內容 | 所有獨立董事意見或重大建議項目 | 審計委員會決議結果 | 公司對審計委員會意見之處理 |
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3月7日 (民國113年 第一次常會) |
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無 | 無異議照案通過 | 提請董事會決議並依董事會決議辦理 |
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5月2日 (民國113年 第二次常會) |
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無 | 無異議照案通過 | 提請董事會決議並依董事會決議辦理 |
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8月1日 (民國113年 第三次常會) |
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無 | 無異議照案通過 | 提請董事會決議並依董事會決議辦理 |
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11月7日 (民國113年 第四次常會) |
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無 | 無異議照案通過 | 提請董事會決議並依董事會決議辦理 |
3. 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情形。
4. 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：
(1) 本公司內部稽核主管定期與審計委員會委員溝通稽核報告結果，並於每季的審計委員會會議中作內部稽核報告，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會報告。民國113年並無上述特殊狀況。本公司審計委員會與內部稽核主管溝通狀況良好。
(2) 本公司簽證會計師於每季的審計委員會會議中報告當季財務報表查核或核閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項，若有特殊狀況時，亦會即時向審計委員會報告。民國113年並無上述特殊狀況。本公司審計委員會與簽證會計師溝通狀況良好。
獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師溝通事項如下表：
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開會日期 (期別) |
與內部稽核主管溝通事項 | 與簽證會計師溝通事項 |
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3月7日 (民國113年第一次常會) |
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5月2日 (民國113年第二次常會) |
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8月1日 (民國113年第三次常會) |
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11月7日 (民國113年第四次常會) |
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薪酬委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。
根據中華民國法律規定，薪酬委員會成員由董事會任命。本委員會成員人數不得少於三人，由董事會決議委任之，其中一人為召集人。
本委員會成員之專業資格與獨立性，應符合薪酬委員會職權辦法第五條及第六條之規定。
本委員會應至少每年召開二次，召集時應載明召集事由，於七日前通知委員會成員。但有緊急情事者，不在此限。本委員會成員至少應有獨立董事一人參與，並由全體成員推舉獨立董事擔任召集人及會議主席。
1. 本公司之薪酬委員會成立於民國100年11月28日，成員人數不得少於三人，由董事會決議委任之，並由委員互推一人擔任召集人。目前薪酬委員會委員共三人，由獨立董事李三保擔任召集人。
2. 本委員會之職能，係以專業客觀地位就公司董事及經理人薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。
3. 薪資報酬委員會成員資料如下：
| 截至112年04月21日止 | ||||
| 身分別 | 條件 姓名 |
專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數 |
| 召集人暨獨立董事 | 李三保 | 參閱第10頁2.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露相關內容 |
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0 |
| 獨立董事 | 李慶超 | 1 | ||
| 獨立董事 | 張嘉信 | 1 | ||
薪資報酬委員會運作情形資訊
(1)本公司之薪資報酬委員會委員計3人。
(2)111年度薪資報酬委員會開會4次(A)，獨立董事出列席情形如下
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%) (B/A) |
備註 |
| 獨立董事 | 李三保 | 4 | 0 | 100% |
改選日期：111年6月21日 連任 |
| 獨立董事 | 李慶超 | 4 | 0 | 100% |
改選日期：111年6月21日 連任 |
| 獨立董事 | 吳正慶 | 2 | 0 | 100% |
改選日期：111年6月21日 舊任 |
| 獨立董事 | 張嘉信 | 2 | 0 | 100% |
改選日期：111年6月21日 新任 |
其他應記載事項：
(1)董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此情事。
(2)薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此情事。
(3)薪酬委員會之職權為擬訂下列事項之建議案：
A.訂定並定期檢討本公司董事、監察人及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
B.定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。前項建議案應提報董事會議決。
111年度薪酬委員會各項決議如下:
| 開會日期 | 議案內容 | 所有委員意見及公司對委員意見之處理 |
| 111.03.07 (民國111年第一次常會) |
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全體出席委員同意通過後 提報董事會核准通過 |
| 111.05.03 (民國111年第二次常會) |
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| 111.08.04 (民國111年第三次常會) |
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| 111.11.03 (民國111年第四次常會) |
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本公司未設置提名委員會。
本公司依規定於112年第一季結束前完成111年度董事會績效評估結果，且於112年3月9日董事會報告，其申報董事會評鑑執行情形如下：
| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 | 評估結果 |
| 評估結果 | 111 年1月1日 至 111 年12月31日 |
董事會 | 董事會內部自評 |
董事會績效評估： 1. 對公司營運之參與程度 2. 提升董事會決策品質 3. 董事會組成與結構 4. 董事之選任及持續進修 5. 內部控制 |
整體平均得分為 4.88分(滿分為5分)。 評定成績為優良，評估結果顯示本公司董事會有善盡指導及監督公司策略、重大業務及風險管理之責，整體運作情況完善，符合公司治理精神，且有效強化董事會職能與維護股東權益。 |
| 個別董事成員 | 董事成員自評 |
個別董事成員績效評估： 1. 公司目標與任務之掌握 2. 董事職責認知 3. 對公司營運之參與程度 4. 內部關係經營與溝通 5. 董事之專業與進修 6. 內部控制 |
整體平均得分為4.91分(滿分為5分)。 評定成績為優良，考核結果顯示本公司董事對各項考核指標運作之效率與效果均有正面評價。 |
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| 功能性委員會(薪酬委員會及審計委員會) | 功能性委員會內部自評 |
功能性委員會績效評估： 1. 對公司營運之參與程度 2. 功能性委員會職責認知 3. 提升功能性委員會決策品質 4. 功能性委員會組成及成員選任 5. 內部控制 |
功能性委員會(薪酬委員會整體平均4.97分及審計委員會整體平均5分)平均分數為4.98分(滿分為5分)。 評定成績為優良，考核結果顯示各功能性委員均克盡職責，整體運作情況完善，符合公司治理之要求，有效增進董事會職能。 |